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嘉美包装IPO募资降5亿产能利用率低员工人数连降4年

2019-12-17

今天,嘉美包装巨量换手,翻开涨停,随后股价震动下滑,盘中小幅上升。该股此前接连10个一字涨停。到今天午间收盘,嘉美包装报13.14元,涨幅5.54%,成交额8.20亿元,换手率64.62%。

嘉美包装于12月2日登陆深交所中小板,初次揭露发行股票添加的股份数9526.31万股,初次揭露发行后总股本为95263.07万股,联合保荐组织为中泰证券、东兴证券。嘉美包装控股股东为中包香港港,持有嘉美包装4.66亿股股份,占本次发行前总股本的54.35%;实践操控人为陈民、厉翠玲,二人经过中包香港直接操控公司54.35%股份。二人均为我国香港籍,厉翠玲具有加拿大永久居留权。

嘉美包装此次征集资金总额为3.50亿元,扣除发行费用后征集资金净额3.08亿元。其间,1990.03万元用于二片罐出产线建造项目,1.96亿元用于三片罐出产线建造项目,1.00亿元用于弥补公司流动资金项目。

值得注意的是,嘉美包装于2019年11月18日在深交所发布最新版招股书,其征集资金较此前版别招股书削减了5.06亿元。

而公司此前曾别离于2018年6月22日、2018年12月7日报送过两版招股书,其拟征集资金金额均为8.14亿元,其间,2.59亿元用于二片罐出产线建造项目,2.59亿元用于二片罐出产线建造项目,1.96亿元用于三片罐出产线建造项目,1.00亿元用于弥补公司流动资金项目。

2018年6月22日招股书

嘉美包装此次发行费用总额为4140.59万元,其间,中泰证券、东兴证券共取得保荐及承销费用2830.19万元,北京国枫律师事务所取得律师费用202.83万元,天衡会计师事务所取得审计、评价及验资费用537.74万元。

嘉美包装2017年经营收入下降。2015年至2019年1-6月,嘉美包装经营收入别离为29.21亿元、29.42亿元、27.47亿元、29.60亿元、11.63亿元;出售产品、供给劳务收到的现金别离为32.03亿元、32.88亿元、30.18亿元、28.78亿元、13.96亿元。

嘉美包装2017年归母净利润突降。2015年至2019年1-6月,嘉美包装归属于母公司股东的净利润别离为2.38亿元、2.48亿元、5560.70万元、1.73亿元、6637.05万元;经营活动发生现金流量净额别离为4.84亿元、4.67亿元、3.19亿元、5.30亿元、2.09亿元。

2015年至2019年1-6月,嘉美包装应收账款余额别离为3.54亿元、3.43亿元、2.71亿元、2.46亿元、1.90亿元;应收账款净额别离为3.35亿元、 3.22亿元、2.55亿元、2.09亿元。

2015年至2019年1-6月,嘉美包装应收收据和应收账款余额之和别离为3.95亿元、3.58亿元、3.14亿元、3.35亿元、1.99亿元;占经营收入份额别离为13.52%、12.17%、11.45%、11.32%、17.08%。

2015年至2019年1-6月,嘉美包装存货账面价值别离为2.24亿元、2.43亿元、3.46亿元、2.92亿元、3.11亿元。占同期财物总额的份额别离为7.37%、7.91%、10.06%、8.55%、9.65%。

2015年至2019年1-6月,嘉美包装存货账面余额别离为2.25亿元、2.45亿元、3.48亿元、2.94亿元、3.13亿元。

嘉美包装表明,公司存货余额较大,首要系受“节日消费”的影响,下流客户每年底行将进入次年新年、元宵节的出售旺季,而公司的出售顶峰较客户旺季前置一段时间,为满意针对新年、元宵节的出售需求,公司每年底坚持较多的库存产品;为了满意出售旺季的出产需求,公司于年底展开原资料、半成品及周转资料储藏,导致原资料、半成品和周转资料余额较大。

2015年至2019年1-6月,嘉美包装主经营务毛利率别离为20.75%、21.20%、17.32%、17.08%、17.28%。

嘉美包装表明,因三片罐事务的毛利占比在 75%以上,其毛利率的改变对主经营务毛利率的影响较大。陈述期内,公司主经营务毛利率全体上有必定程度的下降,首要因为三片罐事务毛利率下降所造成的。

2015年至2019年1-6月,嘉美包装职工人数别离为3311人、3227人、2922人、2611人、2402人,职工数量逐年下降。

嘉美包装表明,首要原因为公司继续进行出产线的改造晋级,经过提高出产设备的自动化水平,逐渐下降人员投入,下降公司出产成本;为习惯市场需求改变,公司逐渐调整出产基地布局,封闭部分产能利用率较低的子公司,导致公司人数下降;公司将礼盒包装、转移、装卸、仓储等非中心事务环节或中心工艺技术选用外包的方式,削减公司职工人数,提高公司出产功率,下降公司出产成本。

招股书显现,嘉美包装产能利用率全体不高。据群众证券报,招股书显现,嘉美包装三片罐产能利用率近年来出现继续下降趋势,三片罐产能利用率从2015年的51.45%已降至2018年上半年的38.53%。嘉美包装首要产品产能利用率全体不高,不过募投还触及相关项目的产能扩张。

2015年至2019年1-6月,嘉美包装共派发4.14亿元盈利。其间,2017年2月8日、2017年8月9日别离派发3000.00万元、3.74亿元盈利,2017年算计派发4.04亿元盈利。据长江商报报导,2017年突击分红4.04亿元,正是公司确定向证监会递送上市请求前夕,亦即IPO前夕。

此外,2016年至2018年,嘉美包装各子公司向嘉美包装分红总额别离为1.36亿元、1.55亿元、4.27亿元。

据年代周报,嘉美包装数十亿相关买卖被隐秘。报导称,招股书显现,2015—2018年上半年,嘉美包装向榜首大客户养元饮品出售收入占当期经营收入比重别离为60.83%、57.25%、54.84%和59.49%。但是,经过查阅嘉美包装股权结构可发现,其与养元饮品好像不止于供货商与客户的联系。

嘉美包装控股股东——中包香港实践股东为厉翠玲、陈民和雅智顺出资有限公司,三者持股份额别离为28.16%、58.86%和12.98%。雅智顺出资有限公司经过中包香港直接持有嘉美包装7.06%的股份。

一起,雅智顺的法定代表人为姚奎章,其以34.87%的持股数量成为该公司的榜首大股东。揭露资料显现,姚奎章不仅是雅智顺的法人及大股东,仍是上市公司养元饮品的实践操控人。这意味着,姚奎章经过雅智顺直接持有嘉美包装的股份,嘉美包装的榜首大客户养元饮品实则为公司相关方。

在招股书“对比相关买卖要求发表的重要买卖”中,嘉美包装向养元饮品收购饮料时,将其确定为相关方。2015-2018年1-6月,收购饮料金额别离为245.05万元、115.33万元、65.22万元及53.61万元。但是,嘉美包装在向养元饮品出售包装容器时,养元饮品作为公司榜首大客户,陈述期内出售占比均超越50%,却未将此出售行为界说为相关买卖。

招股书显现,2015—2018年上半年,公司经常性相关出售买卖规划别离为 1168.85 万元、2954.58万元、2207.60 万元和 1314.39 万元。而同期对养元饮品的出售额别离为17.77亿元、16.84亿元、15.06亿元和7.87亿元,算计数十亿的出售额未确定为相关买卖。该问题亦遭到证监会要点重视,反应意见书要求嘉美包装:“请弥补阐明未将养元饮品确定为相关方的原因和依据,是否契合《企业会计准则》、《上市公司信息发表管理办法》关于相关方的规则。”

10月15日,广州一位资深券商分析师表明,相关买卖是市场经济中普遍存在的的经济现象,但像嘉美包装这种向养元饮品收购饮料时确定为相关方,向其出售产品时却没有界说为相关买卖,有成心下降相关买卖份额的嫌疑。

另据IPO日报报导,嘉美包装与保荐组织存相相联系。嘉美包装此次中小板IPO的保荐组织为中泰证券和东兴证券。需求指出的是,东兴证券与嘉美包装的股东富新出资、东创出资和中凯出资同属我国东方操控。其间,我国东方直接持有富新出资、东创出资和中凯出资100%的股权,持有东兴证券52.74%的股权。这意味着,富新出资、东创出资和中凯出资是保荐组织东兴证券的“兄弟公司”,算计持有嘉美包装30.86%的股权,仅次于实控人陈民和厉翠玲。

记者查阅招股书发现,嘉美包装及其子公司在陈述期内屡次因违法相关法律法规被消防大队、税务局等部分给予行政处分。

2015年1月7日,湖北省孝感市孝南区公安消防大队对嘉美包装子公司孝感华冠饮料有限公司作出《行政处分决议书》行罚决字[2015]0002号),确定孝感华冠饮料厂房运用可燃资料彩钢板做间隔,孝感华冠不及时处理火灾危险的行为,违反了《中华人民共和国消防法》第十六条榜首款第五项之规则,依据《中华人民共和国消防法》第六十条榜首款第七项之规则,给予5100元罚款。

2015年10月8日,佛山市顺德区国家税务局向嘉美包装子公司佛山嘉美印铁制罐有限公司作出《税务行政处分事项奉告书》,确定佛山嘉美因保管不善,丢掉192份空白的增值税专用发票,发票代码为4400152130,号码为12140804-12140995,违反了《中华人民共和国发票管理办法》第二十九条的规则,依据《中华人民共和国发票管理办法》第三十六条的规则处以10000元的罚款。

2016年9月6日,中华人民共和国滁州海关向嘉美包装作出《行政处分决议书》,确定公司未经海关答应私行典当8台进口减免税设备,构成《中华人民共和国海关法》第八十六条第十项规则的私行典当海关监管货品的行为。鉴于设备为公司自用并用于原定用处,且设备一切权归公司一切,依据《中华人民共和国行政处分法》第二十七条榜首款榜首项、《中华人民共和国海关行政处分施行法令》第十八条榜首款榜首项的规则,决议对公司科处分款38万元的减轻处分。

2016年11月7日,蒲江县环境保护局作出《环境行政处分决议书》,确定嘉美包装子公司成都华元食物有限公司成立于2014年7月,出产厂房系租借蜡笔小新有限公司2号厂房,公司未依法提交建造项目环境影响评价文件,于2014年8月开端私行开工建造,于2014年12月完结首要设备设备建造装置作业,于2015年3月开端进行出产,因出产产品品种发生改变,于2016年4月新建一调酸车间,并于同月购买和装置调酸设备设备,于2016年7月完结设备设备建造装置作业,因为调试期间设备毛病原因现在对部分设备进行了返厂修理,一向未运用。以上现实违反了《中华人民共和国环境保护法》第六十一条:“建造单位未依法提交建造项目环境影响评价文件或许环境影响评价文件未经同意,私行开工建造的,由负有环境保护监督管理责任的部分责令中止建造,处以罚款,并可以责令恢复原状”的规则。

2018年11月21日,中华人民共和国北海海关作出《行政处分决议书》。2017年9月20日,主管机关对北海金盟进行专项稽察,要点对北海金盟 720620151065103262 号进口报关单项下减免税设备彩印机1台、底涂机1台以及721720151175100607号报关单项下减免税设备底缘涂机2台运用情况进行稽核。经过实地查看货品运用情况及其报关单、收购合同、发票、融资租借合同及付出凭据等资料,中华人民共和国北海海关发现北海金盟在海关监管期限内,未经海关答应并处理相关手续,与远东世界租借有限公司之间展开融资租借事务,私行处置海关监管货品。

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